CEL et PEL 2026 : taux actualisés, plafonds et ce qu'il faut vraiment retenir

En 2026, le taux du Compte Épargne Logement (CEL) est de 1,25 % brut depuis le 1er août. Celui du Plan Épargne Logement (PEL) est de 2,00 % brut pour les plans ouverts cette année. Le taux du CEL varie, tandis que celui du PEL est fixe et garanti à l'ouverture.

Le taux du livret épargne logement en 2026 connaît plusieurs évolutions notables : le Compte Épargne Logement (CEL) affiche un taux de 1,25 % depuis le 1er août 2026, tandis que tout Plan Épargne Logement (PEL) ouvert cette année bénéficie d'une rémunération brute de 2,00 %. Ces deux placements, conçus pour préparer un projet immobilier, obéissent à des règles de fonctionnement très différentes en matière de liquidité, de rémunération et de fiscalité. Comprendre leurs spécificités est essentiel pour bien les utiliser.

Taux CEL 2026 : 1,25 % depuis le 1er août, comment est-il fixé ?

Le taux du Compte Épargne Logement (CEL) est fixé à 1,25 % brut depuis le 1er août 2026 (economie.gouv.fr, 2026). Cette revalorisation est une conséquence directe de celle du Livret A, dont le taux est passé de 1,5 % à 1,7 % à la même date (service-public.fr, 2026). La règle de calcul du taux du CEL est en effet directement indexée sur celle du Livret A : il correspond aux deux tiers de son taux, arrondi au quart de point le plus proche. Le plafond de dépôt du CEL reste fixé à 15 300 €.

Pour des informations plus détaillées sur ce produit d'épargne, notamment son fonctionnement et son plafond, consultez le guide complet sur le taux CEL 2026 : 1 %, plafond 15 300 € et prêt décryptés.

Contrairement au PEL, le taux du CEL n'est pas figé à l'ouverture. Il évolue avec le Livret A et s'applique à l'ensemble des CEL, quelle que soit leur date d'ouverture. C'est donc un produit d'épargne dont le rendement fluctue, ce qui le distingue nettement de la logique de taux garanti du Plan Épargne Logement. Sa principale caractéristique reste sa liquidité : les fonds déposés sur un CEL sont disponibles à tout moment, sans pénalité, ce qui en fait une solution d'attente pour un projet immobilier à court terme.

Du 1er février au 31 juillet 2026 : le CEL était à combien ?

Avant la hausse du 1er août, le taux du CEL était différent. Du 1er février au 31 juillet 2026, sa rémunération s'élevait à 1,00 % brut. Cette valeur découlait directement du taux du Livret A en vigueur sur cette période, qui était de 1,5 % (source : presse.economie.gouv.fr, communiqué du 15 janvier 2026). En appliquant la formule des deux tiers (2/3 x 1,5 %), on obtient exactement 1,00 %, ce qui explique le taux appliqué pendant ces six mois. Les épargnants ont donc vu le rendement de leur CEL augmenter en cours d'année.

Comment les intérêts du CEL sont-ils calculés ? La règle des quinzaines

Le calcul des intérêts du CEL obéit à une règle spécifique, commune à de nombreux livrets d'épargne réglementée : la règle des quinzaines. Les intérêts ne sont pas calculés au jour le jour, mais sur des périodes de 15 jours.

• Les sommes déposées commencent à produire des intérêts le 1er du mois suivant si elles sont versées après le 15, ou le 16 du mois en cours si elles sont versées avant.
• Les sommes retirées cessent de produire des intérêts le 1er du mois en cours si le retrait a lieu avant le 16, ou le 15 du mois si le retrait a lieu après.

Pour optimiser le rendement, il est donc conseillé d'effectuer les versements juste avant le 15 ou la fin du mois, et les retraits juste après le 1er ou le 16.

Taux PEL 2026 : 2 % brut pour les nouveaux plans, historique par millésime

Le taux d'un Plan Épargne Logement (PEL) est fixé une fois pour toutes à sa date d'ouverture et reste garanti pendant toute sa durée de vie (jusqu'à 15 ans). Pour tous les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2026, le taux de rémunération brut est de 2,00 % (economie.gouv.fr, 2026). C'est ce qu'on appelle l'effet "millésime" : chaque génération de PEL possède son propre taux. Le plafond de versement est quant à lui fixé à 61 200 €.

Cette stabilité du taux est le principal atout du PEL. Elle permet de sécuriser un rendement sur le long terme, à l'abri des fluctuations des marchés ou des décisions gouvernementales. En contrepartie de cette garantie, le PEL est un produit d'épargne beaucoup plus contraignant que le CEL. Les fonds sont en principe bloqués pendant au moins 4 ans (tout retrait avant cette échéance entraîne la clôture du plan) et des versements réguliers sont obligatoires.

Il est crucial de ne pas confondre le taux de rémunération de l'épargne avec le taux du prêt épargne logement auquel le PEL donne droit. Ce sont deux pourcentages distincts, fixés tous les deux au moment de la souscription du plan. Vous trouverez le détail dans les sections suivantes. Le PEL 2026 : taux, fiscalité et clôtures est un outil spécifique pour les projets immobiliers.

Taux de rémunération selon l'année d'ouverture

La date de souscription est le critère déterminant pour le taux de votre PEL. Voici un historique des taux bruts pour les plans les plus récents, selon les informations de economie.gouv.fr (2026) :

• PEL ouverts à partir du 1er janvier 2026 : 2,00 %
• PEL ouverts en 2025 : 1,75 %
• PEL ouverts entre le 1er janvier 2023 et le 31 décembre 2024 : 2,25 %

Ces taux fixes s'appliquent sur les sommes versées et sont garantis. Un épargnant détenant un PEL ouvert en 2023 continue donc de bénéficier d'un rendement de 2,25 % en 2026, un taux supérieur à celui des nouveaux plans.

Versements obligatoires : 45 €/mois, 135 €/trimestre ou 270 €/semestre

Le PEL est un contrat d'épargne programmée. Pour qu'il reste actif, vous devez respecter un calendrier de versements minimum. Selon Service-public.fr (2026), le montant total des versements annuels doit être d'au moins 540 €. Les versements peuvent être réalisés selon plusieurs périodicités :

• Versements mensuels : 45 € minimum par mois.
• Versements trimestriels : 135 € minimum par trimestre.
• Versements semestriels : 270 € minimum par semestre.

Le non-respect de cette obligation de versement peut entraîner la clôture du plan par la banque. Un versement initial minimum de 225 € est également requis à l'ouverture.

Taux du prêt épargne logement associé au PEL

En plus de rémunérer l'épargne, le PEL ouvre droit à un prêt immobilier à un taux connu d'avance. Ce taux est également fixé par le "millésime" du plan. Selon Service-public.fr (2026), les taux de prêt sont les suivants :

• Pour les PEL ouverts en 2026 : le taux du prêt est de 3,20 %.
• Pour les PEL ouverts en 2025 : le taux du prêt est de 2,95 %.
• Pour les PEL ouverts antérieurement (entre 2023 et 2024) : le taux du prêt est de 3,45 %.

Ce taux peut s'avérer plus ou moins compétitif par rapport aux conditions de marché au moment de votre demande de prêt. C'est un élément à comparer avec les taux immobilier en 2026 proposés par les banques.

Il est également important de consulter la prévision taux immobilier 2026 pour avoir une vue d'ensemble du marché et prendre la meilleure décision pour votre projet.

L'essentiel

• Le taux du CEL est passé à 1,25 % brut le 1er août 2026, suivant la hausse du Livret A.
• Les nouveaux PEL ouverts en 2026 bénéficient d'un taux fixe de 2,00 % brut.
• Les intérêts des CEL et des PEL ouverts depuis 2018 sont soumis à la flat tax de 30 %.
• La date d'ouverture d'un PEL est cruciale : elle fixe le taux de rémunération pour toute sa durée.
• Le PEL impose des versements réguliers, contrairement au CEL qui est plus souple.

Fiscalité de l'épargne logement en 2026 : flat tax et exonérations

La fiscalité de l'épargne logement a été uniformisée pour les produits ouverts récemment. Depuis le 1er janvier 2018, les intérêts générés par le CEL et le PEL sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), ou "flat tax". Ce prélèvement, au taux global de 30 %, se décompose en deux parties :

• 12,8 % au titre de l'impôt sur le revenu.
• 17,2 % au titre des prélèvements sociaux.

Cette imposition s'applique dès la première année. L'épargnant conserve toutefois la possibilité d'opter, lors de sa déclaration de revenus, pour l'imposition de l'ensemble de ses revenus de capitaux mobiliers au barème progressif de l'impôt sur le revenu. Cette option est globale et peut être plus intéressante pour les contribuables non imposables ou faiblement imposés.

CEL : imposition des intérêts chaque année

Les intérêts du Compte Épargne Logement (CEL) sont fiscalisés chaque année. Au moment de leur versement par la banque, généralement au 31 décembre, ils subissent le prélèvement à la source de la flat tax de 30 %. Il n'y a pas de période d'exonération, quelle que soit la date d'ouverture du CEL. Le rendement net du CEL au taux de 1,25 % brut est donc de 1,25 % x (1 - 0,30) = 0,875 % net. C'est un rendement très faible, souvent inférieur à l'inflation.

PEL : PFU 30 % et spécificité des plans antérieurs à 2018

Pour les Plans Épargne Logement, le régime fiscal dépend de la date d'ouverture.

• PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018 : Les intérêts sont soumis au PFU de 30 % chaque année, dès la première année, tout comme le CEL.
• PEL ouverts avant le 1er janvier 2018 : Ils bénéficient d'un régime transitoire plus favorable. Les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu jusqu'au 12ème anniversaire du plan. Seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % sont dus chaque année. Au-delà de 12 ans, les intérêts deviennent fiscalisés au PFU de 30 %.

Cette distinction est essentielle. Un vieux PEL peut conserver un avantage fiscal significatif par rapport à un plan récent.

CAS PRATIQUE : épargner 5 000 € sur un CEL et 10 000 € sur un PEL en 2026 : ce que vous gagnez réellement

Pour mieux comprendre ce que rapportent ces placements, prenons un exemple concret pour l'année 2026. Imaginons un épargnant qui place 5 000 € sur un CEL et 10 000 € sur un PEL ouvert en janvier 2026, et qui n'effectue ni retrait ni versement supplémentaire durant 12 mois.

Calcul pour le Compte Épargne Logement (CEL) :

• Capital placé : 5 000 €
• Taux de rémunération brut (à partir du 1er août) : 1,25 %
• Intérêts bruts annuels (calcul simplifié) : 5 000 € x 1,25 % = 62,50 €
• Imposition (PFU 30 %) : 62,50 € x 30 % = 18,75 €
• Intérêts nets perçus (approximatifs) : 62,50 € - 18,75 € = 43,75 €

Calcul pour le Plan Épargne Logement (PEL) :

• Capital placé : 10 000 €
• Taux de rémunération brut : 2,00 %
• Intérêts bruts annuels : 10 000 € x 2,00 % = 200 €
• Imposition (PFU 30 %) : 200 € x 30 % = 60 €
• Intérêts nets perçus : 200 € - 60 € = 140 €

Cet exemple, donné à titre indicatif, montre que le PEL offre un rendement net nettement supérieur au CEL dans les conditions de 2026. Il faut cependant garder à l'esprit les contraintes de blocage et de versements associées au PEL.

CEL, PEL, Livret A, LEP : quel produit choisir selon votre objectif en 2026 ?

Face à l'épargne logement, les autres livrets réglementés comme le Livret A et le Livret d'Épargne Populaire (LEP) présentent des caractéristiques différentes. Le choix dépend de vos objectifs, de votre horizon de placement et de votre situation fiscale. Le comparatif des livrets d'épargne 2026 peut vous aider à y voir plus clair.

Pour mieux comprendre comment se positionnent ces produits face à d'autres options d'épargne, une simulation épargne Livret A peut vous aider à évaluer les gains potentiels.

Voici un tableau synthétique pour comparer les quatre principaux produits en 2026 :

Source des données : Service-public.fr, economie.gouv.fr, 2026. Taux du PEL pour une ouverture en 2026.

Liquidité vs rendement : le CEL reste accessible mais peu rémunérateur

En 2026, avec un taux de 1,25 % brut (soit 0,875 % net après PFU), le CEL est moins rémunérateur que le Livret A, qui propose 1,7 % net d'impôts et de prélèvements sociaux (service-public.fr, août 2026). Pour un épargnant cherchant simplement une poche d'épargne disponible et sans contrainte, le Livret A est objectivement plus performant. Le CEL ne conserve un intérêt que dans la perspective d'un projet immobilier précis où il pourrait servir de complément à un PEL pour obtenir un prêt épargne logement. Sa flexibilité est son seul véritable atout.

Le PEL, un outil de projet immobilier plus qu'un livret d'épargne classique

Le PEL est un outil puissant mais spécifique. Son taux de 2,00 % brut (soit 1,40 % net) est intéressant dans un univers de taux bas, mais son principal avantage réside dans la garantie de ce taux sur 15 ans et dans le droit à un prêt à un taux fixé d'avance (3,20 % pour un PEL 2026). Ce n'est pas un livret d'épargne comme les autres. Il s'agit d'un engagement à long terme. Il ne doit pas être utilisé pour de l'épargne de précaution, rôle dévolu au Livret A ou au LEP (pour les ménages éligibles, qui bénéficient d'un taux de 2,5 % net, selon economie.gouv.fr, 2026).

Erreur courante : confondre la date d'ouverture du PEL et le taux applicable : le piège qui coûte cher

Une erreur fréquente consiste à se tromper sur le taux applicable à son PEL. Le taux n'est pas celui de l'année en cours, mais celui en vigueur l'année de la signature du contrat. Par exemple, un épargnant qui signe son contrat de PEL le 28 décembre 2025 mais effectue son premier versement en janvier 2026, se verra appliquer le taux de l'année 2025, soit 1,75 %, et non le taux de 2026 à 2,00 %. Cet écart, qui peut sembler minime, a un impact significatif sur la durée totale du plan.

Un autre piège est d'oublier la durée de vie maximale du PEL. La phase d'épargne est limitée à 10 ans, et la durée totale du plan ne peut excéder 15 ans. Comme le rapporte Boursorama (février 2026), de nombreux PEL anciens arrivent à échéance et sont automatiquement clôturés par les banques. Les fonds sont alors transférés sur un compte sur livret classique, fiscalisé et non réglementé, faisant perdre à l'épargnant le bénéfice du taux garanti de son ancien PEL.

Sources

• economie.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• economie.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• presse.economie.gouv.fr
• boursorama.com
• e-immobilier.credit-agricole.fr

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